付款多付了几分钱怎么做账

企业在实际操作过程中，难免会对往来账款的几分几毛进行抹零处理，一般如何进行账务处理呢？如果金额不大，一般建议直接做到营业外收支里。如付款多付了几毛钱，直接做如下分录：

借：应付账款99.8，

营业外支出0.2，

贷：银行存款100。

如何冲销应付账款多计的

原分录：

借：主营业务成本52009

贷：应付账款52009

多记了9元。

冲销多记的9元，做调整分录如下：

借：以前年度损益调整  9

贷：应付帐款（红字）9

借：利润分配--未分配利润 9

贷：以前年度损益调整 9

扩展资料：

以前年度损益调整的会计处理：

一、本科目核算企业本年度发生的调整以前年度损益的事项以及本年度发现的重要前期差错更正涉及调整以前年度损益的事项。企业在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生的需要调整报告年度损益的事项，也可以通过本科目核算。

二、以前年度损益调整的主要账务处理。

（一）企业调整增加以前年度利润或减少以前年度亏损，借记有关科目，贷记本科目；调整减少以前年度利润或增加以前年度亏损做相反的会计分录。

（二）由于以前年度损益调整增加的所得税费用，借记本科目，贷记“应交税费——应交所得税”等科目；由于以前年度损益调整减少的所得税费用做相反的会计分录。

（三）经上述调整后，应将本科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目。本科目如为贷方余额，借记本科目，贷记“利润分配——未分配利润”科目；如为借方余额做相反的会计分录。

三、本科目结转后应无余额。

参考资料来源：百度百科-以前年度损益调整

其他应付款太多怎么办?

其他应付款挂账数较大如何处理和合理解释？

1、企业向股东借款，如果是按照借款处理，是避免不了缴纳个人所得税的。

2、建议按照预收账款了来处理。这样相对合理一些

3、做好手续，尽量不走银行账户

4、设置内外帐是最安全的

---弧-------------------------------------------------------

不惧恶意采纳刷分

坚持追求真理真知

公司的其他应付款很高，有什么办法处理？

用支票冲掉。 做法是：另开一个银行账户，最好是深发、广发或浦发银行的，这些银行对账单上不会显示对方的账户名。 用支票付款，一笔笔冲销应付款。单据只需要有支票头就可以了，支票头就是付款的凭证。当然，让对方盖个章写个收据是最好的。 做这事是有风险的，你作为会计要衡量其中的风险再去做。

其他应付款挂太多的话该怎么办

你是购买材料吧禒 借 物资采购

贷 其他应付款

借 其他应付款

贷 银行存款

这样其他应付款就可以冲平了

其他应付款太多怎么处理

公司一直帮老板交个人工资所得税和社保，可以从其他应付款扣除，个人所得税本身就是个人负担，不应该记公司的费用，社保可以解释是老板自己承担，分录：

借：其他应付款

借：管理费用（红字）

但是“还有把之前付的钱也退回公司 ，借：现金，贷：管理费用”，只要有钱退回来，分录是可以这样做的，但是这个对冲减其他应付款没有帮助。因为是现金帐，自己写一个收款的凭证就好。冲减其他应付款很难，真的很难，除非将款项付出，或有合理的其他应收款项对冲，这个要把握好。

其他应付款贷方太多怎么调?

公司一般都会借款经营,也就是其他应付款贷方过多

同意二楼的看法

其他应付款怎样处理

公司一直帮老板交个人工资所得税和社保，可以从其他应付款扣除，个人所得税本身就是个人负担，不憨该记公司的费用，社保可以解释是老板自己承担，分录：

借：其他应付款

借：管理费用（红字）

但是“还有把之前付的钱也退回公司 ，借：现金，贷：管理费用”，只要有钱退回来，分录是可以这样做的，但是这个对冲减其他应付款没有帮助。因为是现金帐，自己写一个收款的凭证就好。冲减其他应付款很难，真的很难，除非将款项付出，或有合理的其他应收款项对冲，这个要把握好。

其他应付款越来越多？

你的问题两层意思，一是公司跟经理借款的事情，这个没问题，在其他应付款挂著就行；

二是进项发票不够的问题，这个跟经理说明白，让他想办法吧，实在没有，就得多交税。

觉得合理，请采纳。谢谢！

关于其他应付款越来越多的问题

现在的问题是你不相信对方的说法了，如果对方的解释都是真的，那其他应付款增多也没什么问题啊。如果你怀疑对方有不开发票的收入，那就去盘点对方的存货咯。只有这个才是实实在在看得见的，另外资金的明细账也要查一查，看从银行打印回来的对账单。

其他应付款多付了怎么做会计分录

借：其他应收款

贷：库存现金（或狂银行存款）

上季度其他应付款多记了会计怎么处理

借：其他应收款

贷：库存现金（或狂银行存款）

公司账上的应付账款记多了怎么调整

公司账上的应付账款记多了，需要知道与应付账款多记了对应的对方科目是什么，才知道该如何调整的。

假如对方是库存商品科目多记了，那调整的分录是，

借：应付账款—某某单位，

贷：库存商品—某某商品。

应付账款多付如何处？

如果能够收回多付的账款，要会计分录。借：银行存款 贷：应付账款 如果不能收回多付的账款，也要会计分录。 借：营业外支出 贷：应付账款

多付的款退回怎么进行账务处理

多付的款退回账务处理，

多支付款项的时候，

借：预付帐款、应付账款、其他应付款等，

贷：银行存款，

退回多支付款项的时候，

借：银行存款，

贷：预付帐款、应付账款、其他应付款等。

预付账款是指企业按照购货合同的规定，预先以货币资金或货币等价物支付供应单位的款项。在日常核算中，预付账款按实际付出的金额入账，如预付的材料、商品采购货款、必须预先发放的在以后收回的农副产品预购定金等。

应付账款是企业（金融）应支付但尚未支付的手续费和佣金。应付账款是会计科目的一种，用以核算企业因购买材料、商品和接受劳务供应等经营活动应支付的款项。

其他应付款是指与企业的主营业务没有直接关系的应付、暂收其他单位或个人的款项，如应付租入固定资产和包装物的租金、存入保证金、应付统筹退休金、职工未按期领取的工资等。

关于应付账款多付怎么处理和应付账款付多了怎样写凭证的介绍到此就结束了，不知道你从中找到你需要的信息了吗 ？如果你还想了解更多这方面的信息，记得收藏关注本站。